Банковский контроль и надзор по кредитам своей целью имеет обеспечить соблюдение принципов кредитования и эффективность использования оборотных средств в хозяйстве путем ускорения их оборачиваемости, укрепления договорной дисциплины и максимального сокращения внепланового перераспределения денежных средств.

При кредитовании под расчетные документы в пути банк осуществляет контроль за поставщиком и покупателем. Контроль за поставщиком заключается в проверке товарности платежных требований, сдаваемых на инкассо, и своевременности выписки расчетных документов, соответствия отгружаемой продукции условиям договора. Товарность платежных требований проверяется в основном в последующем порядке; проверка проводится непосредственно на предприятии.

Бестоварные платежные требования изымаются из обеспечения кредита, а предприятие уплачивает в пользу банка штраф в размере 7% суммы этого требования. Лица, виновные в предъявлении бестоварных расчетных документов, лишаются всех видов премий за квартал, в котором были установлены нарушения. В целях контроля за применением этой меры предприятия при получении средств на выплату премий за квартал обязаны представлять справки о том, что лицам, виновным в предъявлении бестоварных счетов, премии не начислены.
В отдельных случаях банк может установить порядок предварительного контроля товарности расчетных документов, представляемых предприятием на инкассо. При этом реквизиты платежного требования - номер транспортного документа или приемо-сдаточного акта, род товара, наименование грузополучателя, стоимость отгруженных товаров сверяются с подлинными документами.

Данный вид банковского контроля непосредственно вытекает из принципа обеспеченности кредита и имеет большое значение для соблюдения требований хозяйственного расчета.