Архив рубрики «Оплата кредитов»

PostHeaderIcon Оплата продукции и услуг с помощью кредита

Кредит, предоставляемый на оплату продукции и услуг, первоначально был разовым. С 2002 г. заготовительные организации стали пользоваться внеплановыми кредитами для расчетов за приобретенную продукцию, если на их расчетных счетах отсутствовали средства. Впоследствии банк стал предоставлять аналогичные кредиты предприятиям, осуществляющим закупки у заготовительных организаций.

С 2000 г. специальные кредиты для расчетов за рыбу-сырец начали получать предприятия рыбной промышленности.

Однако практика показала, что для обеспечения бесперебойности платежей требуется более оперативное решение вопросов оказании кредитной помощи. В связи с этим постепенно внедрилась иная форма предоставления платежных кредитов - специальный ссудный счет, с которого непосредственно оплачивались расчетные документы. Специальные ссудные счета были открыты в середине 2001 г. покупателям угля, кокса, металла, а с 2003 г. - покупателям леса, Государственному комитету заготовок для оплаты хлебопродуктов и овощей, мясокомбинатам для расчетов за скот.

В такой же форме банковский кредит стал предоставляться железным дорогам для расчетов за уголь и смазочные материалы. С 2004 г. специальные ссудные счета применяются в торговле, с 2005 г. - для сбытовых и снабженческих организаций, с 2006 г. - в тяжелой промышленности.

PostHeaderIcon Дебетовые сальдо и их оплата

Дебетовые сальдо, образовавшиеся в результате проведения разового группового зачета, оплачиваются со специального ссудного счета в том случае, если платежный кредит предоставляется на срок до тридцати дней. В остальных случаях платежи производятся только с простого ссудного счета.

Платежный кредит на завершение разового группового зачета предоставляется в пределах лимита, который устанавливается в целом для данного учреждения банка. Лимит запрашивается у вышестоящего звена банка после проведения зачета. Образовавшаяся сверхлимитная задолженность предъявляется ко взысканию.

Платежные кредиты, предоставленные на оплату дебетового сальдо разовых зачетов, погашаются в очередности, установленной для ссуд банка. Порядок погашения платежных кредитов на завершение разовых групповых зачетов дифференцируется в зависимости от срока, на который они предоставляются.

Если платежный кредит выдается с простого ссудного счета на срок до шестидесяти дней, он погашается по мере появления свободных средств на расчетном счете, а при наступлении предельного срока непогашенная часть кредита взыскивается с расчетного счета. Кредит, предоставленный на срок свыше шестидесяти дней, оформляется срочными обязательствами с конкретными сроками погашения, согласованными с предприятием.

Погашение до наступления срока за счет свободных средств на расчетном счете может производиться только по поручению заемщика.

PostHeaderIcon Виды расчетных счетов

Особенности применения отдельных форм безналичных расчетов приводят к отвлечению средств поставщиков или покупателей в расчеты. В частности, это имеет место при акцептной и аккредитивной формах расчетов, при расчетах путем открытия особого счета и чеками из лимитированных чековых книжек.

Собственными оборотными средствами для вложения их в расчеты предприятия не наделяются, что объясняется большой подвижностью этой части оборотных средств. Так, при акцептной форме расчетов определенная сумма оборотных средств поставщика отвлекается из хозяйственного оборота на время от отгрузки товара до поступления денег от покупателя.

Величина оборотных средств, вложенных в товары отгруженные, расчеты за которые осуществляются в акцептной форме, у многих хозяйственных организаций ежедневно изменяется.

Колебание средств поставщика, вложенных в товары отгруженные, происходит под влиянием различных факторов. Основными из «их являются объем отгруженной продукции, скорость документооборота и структура платежного оборота. Объем отгруженной продукции в свою очередь зависит от равномерности выпуска готовой продукции, подачи транспортных средств, ассортимента продукции и т.д.

Скорость документооборота определяется выбором способа акцепта расчетных документов, отдаленностью покупателей от поставщиков. Эта зависимость прослеживается при сопоставлении темпов роста грузооборота и вложения средств поставщиков в товары отгруженные за ряд лет.
Росту грузооборота в основном соответствует и рост средств, вложенных в товары отгруженные. Отсутствие полного совпадения темпов роста объясняется действием других факторов, которые определяют потребность в средствах. Изменение скорости документооборота и структуры платежного оборота может даже привести к относительному сокращению вложения средств в товары отгруженные при акцептной форме расчетов.

Такое явление наблюдалось в 2003 г., когда резко ускорился документооборот в связи с массовым внедрением последующего акцепта. Средняя скорость документооборота в 2001 г. составляла 9 дней, а в 2002 г.- 7,9 дня.
Поскольку размер оборотных средств, вложенных в отгруженную продукцию, при акцептной форме расчетов характеризуется -большой подвижностью, нецелесообразно устанавливать каждому предприятию норматив собственных оборотных средств на эту цель.

В одних случаях оборотные средства были бы излишними, а в других они не могли бы обеспечить нормальный ход производственного процесса. Поэтому для рационального использования хозяйственных ресурсов необходимо оборотные средства поставщиков, вложенные в расчеты на время реализации готовой продукции полностью формировать за счет банковского кредита.
Средства поставщиков отвлекаются в расчеты и тогда, когда расчеты производятся плановыми платежами, что связано прежде всего с периодичностью расчетов (как известно, плановые платежи применяются при систематической отгрузке продукции).

При аккредитивной форме расчетов, расчетах путем открытия особого счета и чеками из лимитированных чековых книжек, которые предполагают бронирование определенных сумм для платежей, средства покупателей втягиваются в расчеты еще до отгрузки им готовой продукции. Поскольку применение этих форм расчетов может иметь разовый характер и размер депонируемых сумм не изменяется, в качестве источника для депонирования средств также целесообразно использовать банковский кредит.

Кредиты, которые возмещают средства предприятий, отвлеченные в расчеты, называются расчетными. К их числу относятся кредиты под расчетные документы в пути, кредиты на выставление аккредитива, кредиты на открытие особого счета и кредиты «а покупку лимитированных чековых книжек. Кредит под расчетные документы в пути предоставляется поставщикам под отгруженные товары.

Этот кредит имеет компенсационный характер, так как он возмещает средства, затраченные на изготовление продукции. Остальные расчетные кредиты предоставляются плательщикам для обеспечения нормального кругооборота средств в сфере обращения.

Расчетные кредиты наряду с платежными являются основным каналом, по которому банк авансирует средства для платежного оборота.
Кредитование под расчетные документы осуществляется по данным банковского учета и по справкам хозяйственных организаций.

PostHeaderIcon Виды ссудных счетов

Отличия между видами ссудных счетов очень многообразны. С экономической точки зрения они определяются прежде всего особенностями кредитования по остатку и по обороту.

Кредитование по простому ссудному счету, как правило, является кредитованием по остатку; кредитование по специальному и специальному текущему счету это кредитование по обороту. Подобное различие предопределяет организационную и техническую сторону кредитования предприятий.

Так, если средства с простых ссудных счетов выдаются для покрытия произведенных затрат и под фактически накопленные запасы (остатки) товарно-материальных ценностей, то кредиты, учитываемые на специальных ссудных счетах, обычно предоставляются путем оплаты поступающих расчетных документов за товары и услуги.

В организационном отношении это приводит к тому, что заемщик, которому открыт простой ссудный счет, должен по мере накопления запасов заявлять свою потребность в кредите, а для расчета исходя из этого, некоторые экономисты называют специальный ссудный тот оборотным ссудным счетом, а простой ссудный счет - сальдовым ссудным счетом (от слова сальдо, что означает остаток).

PostHeaderIcon Виды банковских кредитов

Виды банковских кредитов классифицируются в зависимости от объектов кредитования, метода разграничения оборотных средств на собственные и заемные и обеспеченности ссуд.

В группе банковских кредитов, характеризующихся экономическим характером объектов, наибольший удельный вес занимают кредиты под товарно-материальные ценности.

На 1 января 2003 г. на долю этих кредитов в общем объеме кредитных вложений банка в народное хозяйство приходилось 73,7%, на кредиты, обслуживающие движение ценностей в сфере обращения, - 11,4%, на кредиты под затраты - 4,7%.

Виды кредитов:
По обеспеченности материальными ценностями
По экономическому характеру объектов
По характеру разграничения оборотных средств на собственные и заемные

В зависимости от методов разграничения оборотных средств на собственные и заемные за счет кредита могут создаваться сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей, часть нормативных постоянных запасов товарно-материальных ценностей и затрат, а также производиться текущие платежи при наличии разрыва в платежном обороте.
Показательно сравнение различных видов банковских кредитов и по их взаимосвязи с обеспечением. Банковские ссуды могут иметь непосредственное и косвенное материальное обеспечение или совсем его не иметь.
К кредитам, имеющим непосредственное, прямое обеспечение, относится подавляющее большинство ссуд. В частности, в эту группу входят кредиты под товарно-материальные ценности, находящиеся в сфере производства и в сфере обращения, кредиты под отгруженные товары.
Кредитами, имеющими косвенное обеспечение, являются прежде всего кредиты на заработную плату. Потребность в таком кредите возникает в связи с затруднением в платежном обороте. В момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные материальные ценности; ссуда выдается в размере денежных средств, недостающих для выплаты заработной платы.

Вместе с тем изучение причин, вызывающих необходимость получения кредита, показало, что потребность в дополнительных денежных средствах чаще всего связана с отвлечением собственных средств предприятия в сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей. И хотя непосредственно данному кредиту не противостоят товарно-материальные ценности, реально он обеспечен соответствующим товарным покрытием.
Третью группу составляют кредиты, не имеющие материального обеспечения. К ним можно отнести кредиты под недостаток собственных оборотных средств, под распоряжения на изъятие прибыли и перераспределение оборотных средств, на гарантированную оплату труда крупным предприятиям.
В современных условиях хозяйствования непрерывно расширяется сфера

использования банковских кредитов. Наибольшее развитие получают кредиты, предоставляемые промышленным предприятиям с несезонным характером производства. Напомним, что этот вид кредитования построен на принципе долевого участия собственных и заемных средств (кредитов банка).

В связи с задачей повышения эффективности общественного производства все шире внедряются в практику такие кредиты, которые способствуют развитию хозяйственной инициативы и одновременно повышают ответственность предприятий за правильное использование полученных ссуд. В качестве примера можно привести кредиты на обновление ассортимента и улучшение качества продукции, на сортировку товаров и создание запасов готовых изделий нужного ассортимента, предусмотренного прямыми договорами предприятий с торгующими организациями.

Такие кредиты позволяют предприятиям быстро реагировать на изменения рыночной конъюнктуры и своевременно переходить к производству товаров, отвечающих спросу потребителей.

PostHeaderIcon Ломбардный кредит Банка России

Предоставление ломбардного кредита Банка России регулируется специальным положением.

Мы не будем перепечатывать весь текст документа, а приведем выдержку, которая наглядно демонстрирует сущность вопроса:

«Ломбардный кредит предоставляется банку от имени Банка России главным управлением (национальным банком) Банка России под залог государственных ценных бумаг в порядке, установленном настоящим Положением, и на основании договора.

Предоставление ломбардного кредита может производиться как путем удовлетворения заявок банков по фиксированной ломбардной процентной ставке и через проведение аукциона заявок банков по сложившей на аукционе ставке отсечения».

PostHeaderIcon Способы, формы и виды обеспечения возвратности (возврата) кредита

Способы, формы и виды обеспечения возвратности (возврата) кредита бывают разными, зависят они от того, на какие суммы выдается кредит и кому именно.

Банки предпочитают работать с надежными клиентами, в таком случае возможен и беззалоговый кредит. Но на практике приходится оказывать услуги кредитования самым разным слоям населения с разным уровнем дохода, разной работой и степенью обеспечения.

Чтобы убедиться в том, что заемщик действительно может рассчитаться со своими обязанностями, необходим залог. Мало ли, с работы могут уволить, болезнь и т.д.

Поручительство. Это – очень распространенный способ обеспечения возвратности кредита. Если у заемщика возникнут временные или постоянные сложности с погашением долга, его обязательства возьмет на себя поручитель.

Залог недвижимого имущества – это квартиры, загородные дома и тому подобное. Предпочитается банками, потому как является довольно стабильным залогом с хорошей ликвидностью.

Залог движимого имущества – транспортные средства и др., не является самым лучшим залогов в виду повышенных рисков.

Залог бизнеса и ценных бумаг – эти формы обеспечения возвратности кредита тоже связаны с высокими рисками, но приемлются банками в случае сотрудничества с юридическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность.

PostHeaderIcon Роль кредита в рыночных отношениях

Роль кредита в рыночных отношениях очень велика.

Рыночные отношения – это та стадия развития экономики, которая характерна для современного общества. Ростовщичество уже уходит в прошлое, суды тоже не сильно популярны, теперь в финансовой жизни правят кредиты.

С одной стороны, роль кредита – удовлетворение запросов определенных групп граждан, например, в случае ипотечного кредитования речь идет о принципиально важном для каждого человека вопросе – покупке собственного жилья. С другой, на рынке кредитования построена одна из самых мощных финансовых сфер – банковская. Тысячи банки с миллионами отделений предлагают свои услуги в любой цивилизованной стране мира.

Потребительское кредитования решает кратковременные и неотложные вопросы. Рынок потребительского кредитования развит лучше других видов кредитования, и практически в каждом коммерческом банке представлен массой разнообразных программ.

Роль кредита в рыночных отношениях прослеживается и на международной арене. Любое государство характеризуется внешним долгом, золото-валютными резервами и суммами, которые ему должны другие государства.

Кредиты существовали и ранее – сотни лет назад, но тогда они были менее популярны. С ростом доходов населения увеличиваются и потребности, а соответственно, и оборот средств. Кредиты помогают упростить это и сделать недоступное доступным уже сегодня.

PostHeaderIcon Современный ростовщический кредит

Современный ростовщический кредит практически исчез из лексикона банкиров. Все реже и реже практикуется он лишь в России и еще нескольких странах.

Смысл его сводится к выдаче ссуд под нереально большие проценты. Выдают его организации, не имеющие лицензии Центробанка на кредиторскую деятельность.

Поскольку это так, то и методы взыскания долгов с неплательщиков часто являются криминальными. В данном случае не следует путать это с методами действия коллекторских агентств.

Во многих цивилизованных европейских странах ростовщичество запрещено на законодательном уровне.

PostHeaderIcon Классификация кредитов в зависимости от обеспечения (обеспеченные, необеспеченные, бланковые)

Классификация кредитов в зависимости от обеспечения предполагает их разделение на следующие типы:

- необеспеченные кредиты;
- обеспеченные кредиты.

Необеспеченные (или бланковые) кредиты – форма сотрудничества банков с клиентами, которые зарекомендовали себя с положительной точки зрения и имеют хорошую кредитную истории. При выдаче данного типа кредитов ни залог, ни какое-либо другое обеспечение не требуется. Кредит по сути выдается под «честное слово».

Обеспеченные кредиты – это самые обычные кредиты, которые выдаются везде и любым банком. Для того, чтобы получить средства во временное пользование, необходимо предоставить банку гарантии обеспечения не только на словах, но и материально – либо с помощью поручителя, либо залога, либо каким-то иным способом.

Следует заметить, что классификация кредитов в зависимости от обеспечения производится не только за счет количества залога (например, стоимости активов), но и качества. К примеру, квартира и авто, имеющие одинаковую стоимость, будут иметь для банка абсолютно разный вес с точки зрений обеспеченности.

Самыми лучшими вариантами обеспечения кредитов является высокий стабильный доход, наличие документов, его подтверждающих, наличие поручителей и недвижимое или движимое имущество.